Winst maar geen geld: zo los je een cashflowprobleem op

Waarom winst geen geld is

Winst wordt berekend op het moment dat je een factuur stuurt, niet als de klant betaalt. Investeringen staan niet in één keer als kosten in je winst, maar worden afgeschreven, terwijl het geld wel in één keer weg is. Aflossingen op leningen zijn geen kosten, maar kosten wel geld. Daardoor kan je winst er goed uitzien terwijl je kas leeg is.

De vijf grootste geldslurpers

• Groei: meer omzet betekent vaak eerst meer voorraad en meer openstaande facturen.
• Debiteuren die laat betalen.
• Voorraad die te groot is of te langzaam draait.
• Investeringen en aflossingen die uit eigen middelen worden betaald.
• Belastingen en privéopnames die niet zijn gereserveerd.

Sneller innen

Factureer direct na levering, hanteer heldere betaaltermijnen en volg achterstallige betalingen consequent op. Overweeg aanbetalingen of termijnfacturen bij grote opdrachten. Elke dag dat een factuur eerder wordt betaald, levert direct ruimte op je rekening op.

Voorraad en uitgaven

Kijk kritisch naar je voorraad: wat draait langzaam, en kan er minder op voorraad? Spreid grote uitgaven, of financier investeringen met een lening of lease in plaats van uit eigen kas. Maak afspraken met leveranciers over betaaltermijnen die passen bij jouw ontvangsten.

Vooruitkijken met een prognose

Een liquiditeits­prognose voor de komende twaalf maanden laat zien wanneer er krapte ontstaat, zodat je op tijd kunt ingrijpen. Neem daarin ook belastingen, aflossingen en privéopnames op. Wie vooruitkijkt, kan een tekort voorkomen of op tijd met de bank praten, in plaats van onder druk.

Privé en belasting reserveren

Een veelvoorkomende oorzaak van krapte zijn uitgaven die wel te voorspellen waren, maar niet zijn gereserveerd. Denk aan de belasting over de winst, de btw over het afgelopen kwartaal of privéopnames die hoger zijn dan de winst toelaat. Zet deze bedragen maandelijks apart, bijvoorbeeld op een aparte rekening. Dan komen ze niet als verrassing.

Financiering als buffer

Een rekening-courantkrediet kan tijdelijke schommelingen opvangen, maar is geen oplossing voor een structureel tekort. Financier investeringen bij voorkeur met een lening of lease die past bij de levensduur, zodat je kas niet in één keer leegloopt. En praat met je bank als je een tekort ziet aankomen: een bank die vooraf wordt geïnformeerd, denkt makkelijker mee dan een bank die achteraf wordt verrast.

Structureel of tijdelijk?

Maak onderscheid tussen een tijdelijke krapte, bijvoorbeeld door een groot project of een seizoenspiek, en een structureel probleem, zoals een te lage marge of te hoge vaste lasten. Een tijdelijke krapte los je op met planning en eventueel tijdelijke financiering. Een structureel probleem vraagt om ingrijpen in je bedrijfsmodel: prijzen, kosten of de manier waarop je werkt.

Een voorbeeld

Een groeiend installatiebedrijf maakte goede winst, maar kwam elke maand krap te zitten. Uit de analyse bleek dat debiteuren gemiddeld ruim twee maanden nodig hadden om te betalen, en dat de voorraad met de groei was meegegroeid. Het bedrijf ging termijnen factureren bij grote projecten, volgde betalingen strakker op en verlaagde de voorraad. Binnen een halfjaar was de krapte verdwenen.

Veelgestelde vragen